ПОДГОТОВИТЕЛЬНЫЙ ЭТАП. АНАЛИЗ ВНУТРЕННИХ И ВНЕШНИХ ФАКТОРОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ*

• Общее ознакомление со структурой компании, имущественным положением, видами и организацией финансово-хозяйственной деятельности;
• Внутренняя организационная структура, взаимодействие между компаниями, аффилированные лица, доля внутренних операций между компаниями, трансфертное ценообразование;
• Наличие внешнеэкономической деятельности: доля импортных/экспортных операций, операции с нерезидентами;
• Краткий финансовый анализ по данным бухгалтерской отчетности;
• Анализ дебиторской и кредиторской задолженности;
• Ознакомление:
  • с действующей системой оплаты труда
  • с используемыми методами финансового планирования
  • с применяемыми формами сделок
  • с системой информационной безопасности
  • с результатами налоговых и аудиторских проверок
  • с действующей учетной налоговой политикой
• Предметные интервью с главным бухгалтером, ответственными бухгалтерами, специалистами внутренней финансовой, аудиторской, юридической, налоговой служб (при наличии);
• Анализ системы, структуры и динамики налоговых платежей организации;
• Выявление контрольных точек налоговой нагрузки;
• Выявление совокупности признаков налоговой неблагонадежности;
• Оценка безопасности применяемых методов налоговой оптимизации;
• Постановка конкретных задач с ответственным лицом со стороны организации.

^*работа с данной информацией проводится с соблюдением режима конфиденциальности.